Plan d'épargne retraite : voici 3 questions à vous poser avant d'investir fin 2024

Vous voulez investir sur un PER ? Que vous cherchiez à réduire vos impôts 2025 ou à bloquer de l'épargne jusqu'à votre retraite, voici 3 questions que vous devez vous poser avant d'ouvrir un PER.

1 – Êtes-vous imposable ?

C'est LA question qu'il est impératif de se poser avant de déposer votre épargne sur un Plan d'épargne retraite (PER) ! Un foyer non imposable a évidemment lui aussi intérêt à mettre de l'argent de côté en vue de sa retraite, s'il le peut. Mais dans ce cas, il n'a pas nécessairement intérêt à placer cette épargne sur un produit bloqué jusqu'à la retraite, puisque l'argent épargné sur un PER ne peut être débloqué avant la retraite qu'en cas d'accident de la vie (surendettement, invalidité, etc.) ou en cas d'acquisition de la résidence principale. Si vous êtes non imposable, d'autres produits moins contraignants (assurance vie, livrets, PEA, etc.) existent.

Si vous êtes imposable, le PER a non seulement l'avantage de vous permettre d'épargner pour la retraite mais aussi de réduire votre impôt sur le revenu. Chaque somme placée sur un PER en 2024 est déductible de votre revenu imposable 2024.

Pour quel avantage fiscal ? Là, tout dépend de votre niveau d'imposition. En clair, plus vous êtes imposé, plus la déduction est intéressante : elle sera bien plus significative pour ceux qui figurent dans les « tranches hautes » du barème de l'impôt sur le revenu (30% à 45%) que pour les contribuables « modestes » qui figurent dans la tranche à 11%. Pour savoir quelle est votre tranche (on parle de taux marginal d'imposition, ou TMI), vous pouvez utiliser le simulateur du fisc ou la calculatrice de placements de MoneyVox.